内蒙古自治区实施《中华人民共和国老年人权益保障法》办法
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内蒙古自治区实施《中华人民共和国老年人权益保障法》办法
内蒙古自治区人大常委会
内蒙古自治区实施《中华人民共和国老年人权益保障法》办法
(2003年7月25日内蒙古自治区第十届人民代表大会常务委员会第四次会议通过)
2005-8-25 点击845次
内蒙古自治区第十届人民
代表大会常务委员会公告
第 2 号
2003年7月25日内蒙古自治区第十届人民代表大会常务委员会第四次会议通过《内蒙古自治区实施〈中华人民共和国老年人权益保障法〉办法》，现予公布，自2003年9月1日起施行。
2003年7月25日
第一条 根据《中华人民共和国老年人权益保障法》和国家有关法律、法规，结合自治区实际，制定本办法。
第二条 老年人享有从国家和社会获得物质帮助的权利，有权参与社会发展并享受社会发展成果。
老年人在政治、经济、文化和社会、家庭生活等方面的合法权益受法律保护，任何单位和个人不得侵犯。
禁止歧视、侮辱、虐待或者遗弃老年人。
第三条 各级人民政府应当将老年事业纳入国民经济和社会发展计划，根据当地经济发展水平和老年人口规模，逐步增加对老年事业的投入，并鼓励社会各方面投资和捐助，使老年事业与经济、社会协调发展。
第四条 旗县级以上人民政府设立的老龄工作议事协调机构，负责协调有关部门做好老年人权益保障工作；其办事机构设在民政部门，具体负责老年人权益保障工作的日常事务，指导、协调、督促、检查老年人权益保障工作。
苏木乡镇人民政府、街道办事处应当确定人员具体负责老年人权益保障工作。
第五条 各级国家机关和工会、共青团、妇联等社会团体以及各类企业事业组织应当按照各自职责，依法做好老年人权益保障工作。
嘎查村民委员会、居民委员会和依法设立的老年人组织，应当反映老年人的要求，维护老年人合法权益，开展有益于老年人身心健康的活动，为老年人提供服务。
第六条 全社会应当广泛开展敬老、养老、助老的宣传教育活动，树立尊重、关心、帮助老年人的社会风尚。
广播、电视、报刊等新闻媒体应当开办适合老年人的节目或者栏目，反映老年人的生活，开展维护老年人合法权益的宣传。
家庭、学校、幼儿园和青少年组织应当对青少年和儿童进行敬老、养老、助老的道德教育和维护老年人合法权益的法制教育。
提倡义务为老年人服务。
第七条 各级人民政府对维护老年人合法权益和敬老、养老、助老成绩显著的组织、家庭或者个人给予表扬或者奖励。
第八条 老年人养老主要依靠家庭，家庭成员应当关心和照料老人。老年人依法享有受赡养的权利，赡养人必须承担赡养义务。
赡养人不得以放弃继承权、老年人婚姻关系变化或者其他理由，拒绝履行赡养义务。
赡养人的配偶和家庭其他成员应当支持和帮助赡养人履行赡养义务。
第九条 赡养人必须履行对老年人经济上供养的义务，保证老年人的衣、食、住、行、医等基本生活需求。对无经济收入或者收入低微并与赡养人分开生活的老年人，赡养人应当按期给付赡养费，提供必需的生活物品，承担家庭劳务，保证老年人的生活水平不低于家庭成员的平均水平。
第十条 赡养人应当在生活上照料老年人。对患病或者生活不能自理的老年人，赡养人应当提供医疗费用和承担护理、照料的责任。赡养人护理、照料确有困难的，可以请人代为护理、照料，并及时支付所需费用。
第十一条 赡养人应当在精神上慰藉老年人。老年人和赡养人分开居住的，赡养人应当经常看望和问候老年人。
赡养人应当尊重老年人的生活方式，照顾老年人的特殊需要，尽量满足老年人健康有益的精神文化生活的需要，营造尊老爱幼、和睦友爱、代际和谐的家庭氛围。
第十二条 老年人的婚姻自由受法律保护。子女或者其他亲属不得以索取、隐匿、扣押老年人的合法财产或者有关证件等方式干涉老年人离婚、再婚及婚后生活。
老年人有与配偶共同生活的权利。赡养人应当尊重老年人的意愿，不得强迫老年人与其配偶分开生活。
第十三条 老年人与子女或者其他亲属共同购买、建造的房屋，老年人依法享有相应的所有权。
老年人与子女或者其他亲属共同享有所有权的房屋调换、拆迁、改建后，老年人仍享有相应的所有权。
第十四条 老年人自有或者承租的房屋，子女或者其他亲属不得侵占，不得擅自改变产权关系或者租赁关系。
老年人的子女或者其他亲属在申请办理老年人自有房屋过户、变更等手续时，应当征得老年人本人同意，房产、土地管理等部门应当查验能够反映老年人真实意愿的合法有效的证明文书。
第十五条 老年人承包的土地、山林、水面、草原等生产资料，赡养人有义务为其耕种和照料，收益归老年人所有。老年人也可以将其承包的上述生产资料委托给其他人管理。
第十六条 老年人对自己的合法收入和其他财产依法享有占有、使用、收益和处分的权利，子女或者其他亲属不得干涉，不得强行向老年人索取。
老年人依法立遗嘱处分个人的合法财产或者与他人签订遗赠扶养协议的，子女或者其他亲属不得干涉。
第十七条 赡养人之间可以就赡养义务的分担进行协商，经征得老年人同意后签订赡养协议。嘎查村民委员会、居民委员会和赡养人所在单位或者基层老年人组织应当监督协议的履行，并在协议履行发生争议时主持调解。
第十八条 对无劳动能力、无生活来源、无赡养人和扶养人或者其赡养人、扶养人确无赡养、扶养能力的老年人，户口在农村牧区的，由苏木乡镇人民政府负责组织实施保吃、保穿、保住、保医、保葬的五保供养；户口在城市的，享受高于城市居民最低生活保障待遇，或者由政府兴办的老年福利机构供养。
第十九条 提倡各类社会组织或者个人资助或者扶养生活困难的鳏寡孤独老年人。
第二十条 老年人依法享有的养老金和其他待遇应当得到保障。社会保险机构等有关组织必须按时足额为老年人发放养老金。
对已参加基本医疗保险的老年人的医疗费，医疗保险机构必须按照规定及时报销。
第二十一条 农村牧区有条件的地方可以将未承包的集体所有的部分土地、草场、山林、水面、滩涂等作为养老基地，用于补充老年人养老或者发展老年福利事业。
第二十二条 农村牧区老年人不承担嘎查村内义务性劳务。
第二十三条 医疗机构应当为老年人就医提供方便，有条件的地方可以为老年人设立家庭病床、老年病专科、老年门诊，开展巡回医疗等服务。
城镇社区卫生服务机构应当为社区内老年人建立健康档案，提供医疗护理、健康检查、保健咨询等多种形式的卫生服务。
老年人患病，本人和赡养人确实无力支付医疗费的，当地人民政府根据情况可以给予适当帮助。
第二十四条 各级人民政府应当重视和加强对老年教育的组织领导和统筹规划，加强老年教育设施的建设，支持和引导社会组织或者个人兴办各类老年学校，开展各种形式的老年教育。
第二十五条 各级人民政府文化、体育等行政部门应当指导、帮助嘎查村民委员会、居民委员会和老年人组织开展适合老年人的健康有益的文化、体育、娱乐活动，丰富老年人的精神文化生活。
第二十六条 各级人民政府应当结合本地区实际，将老年福利院、敬老院、老年公寓、老年医疗康复中心和老年活动场所等老年福利、服务设施的建设，纳入城镇建设规划，并组织实施。
新建或者改造城镇公共设施、居民区和住宅小区时，在规划中应当有适合老年人活动的场所。
公共老年福利设施被依法拆除或者移作他用的，当地人民政府及其有关部门应当按照不低于原设施标准易地建设。
第二十七条 各级人民政府应当鼓励、支持和引导社会组织或者个人兴办各类老年福利、服务设施。
公共老年福利、服务机构、活动场所的建设用地，按照有关法律、法规的规定，采用行政划拨方式或者优惠有偿方式供地。对新建老年服务设施的市政基础设施配套建设费酌情给予减免，降低征地和拆迁补偿费。
依法设立的福利性、非营利性的老年福利、服务机构，按照国家和自治区有关规定享受减免税费的优惠。
第二十八条 企事业组织、社会团体和个人向福利性、非营利性的老年服务机构的捐赠，按照国家有关规定享受税收优惠。
各级人民政府对以促进老年事业为宗旨的基金会、慈善组织等公益性社会团体和公益性、非营利性的事业单位给予扶持和支持。
第二十九条 鼓励、支持社会志愿者为老年人服务。提倡邻里互助和老年人互助。尤其应当为孤寡、残疾、生活不能自理的老年人提供帮助。
有关部门、单位和社区应当因地制宜组织开展敬老、助老社会志愿活动，使志愿者服务经常化、规范化。
第三十条 社区应当把为老年人服务作为社区服务的重要内容，逐步建立以老年福利、生活照料、医疗保健、体育健身、文化教育和法律服务为主要内容的老年服务体系，组织开展各种形式的敬老、养老、助老和老年人自我服务活动。
第三十一条 老年福利院、敬老院、老年公寓、老年医疗康复中心、老年活动场所等为老年人服务的机构，应当建立健全服务和管理制度，提高服务质量，尊重少数民族老年人的生活习惯，全心全意为老年人服务。
第三十二条 各级人民政府应当根据当地条件，在参观、游览、乘坐公共交通工具等方面，给予老年人优待和照顾。具体办法由当地人民政府制定。
第三十三条 对百岁以上的老年人，旗县级人民政府应当每月给予不低于100元的长寿保健费。
第三十四条 鼓励老年人根据社会需要，在自愿和量力的情况下，从事关心教育下一代、传授科学文化知识、开展咨询服务、参与社会公益事业和社区精神文明建设等各项社会活动。老年人参加社会活动的合法收入不影响其依法所享受的待遇。
第三十五条 各级人民政府和基层组织应当为老年人发挥特长、参加社会活动创造条件。采取多种形式，征求老年人对本地区经济建设、社会发展等有关工作的意见和建议。对作出突出贡献的老年人，应当给予表彰和奖励。
第三十六条 对侵害老年人合法权益的行为，任何单位和个人都有权制止和检举。被侵害的老年人及其代理人要求有关部门处理或者依法向人民法院提起诉讼的，有关部门和人民法院应当依法及时处理。
老年人因其合法权益受侵害提起诉讼，交纳诉讼费用确有困难的，人民法院应当给予缓交、减交或者免交的优待；老年人需要获得法律服务，但无力支付法律服务费用的，法律援助机构应当按照有关规定提供法律援助。
第三十七条 行动不便的老年人因其权益受到侵害而投诉，受理部门应当及时上门调查处理。
第三十八条 老年人所在单位不按时足额缴纳养老保险费、医疗保险费或者社会保险机构、医疗保险机构不按时足额发放养老金、报销医疗费，或者拖欠、挪用养老金、医疗费的，由其上级主管部门责令改正，并追究单位负责人和直接责任人员的责任。
第三十九条 有下列行为之一的，由其所在单位或者嘎查村民委员会、居民委员会给予批评教育，责令其改正，情节严重的，由有关机关依法追究法律责任：
（一）赡养人不履行赡养义务的；
（二）赡养人配偶或者家庭其他成员阻止、干扰赡养人履行赡养义务，或者拒绝关心、照料老年人，使老年人无法得到家庭供养和照料的；
（三）干涉老年人婚姻自由的；
（四）诽谤、侮辱、虐待、遗弃老年人的；
（五）侵犯老年人合法的居住权、财产权的；
（六）侵犯老年人其他合法权益的。
第四十条 违反本办法规定，不履行保护老年人合法权益职责或者拒绝向老年人提供优待服务的部门或者组织，由其上级主管部门责令改正；拒不改正的，老龄工作机构可以建议有关部门追究直接负责的主管人员和其他直接责任人员的责任。
第四十一条 本办法自2003年9月1日起施行，《内蒙古自治区老年人保护条例》同时废止。
关于发布《中国证券业协会证券经纪人执业规范（试行）》和《证券经纪人委托合同必备条款》的通知
中国证券业协会
关于发布《中国证券业协会证券经纪人执业规范（试行）》和《证券经纪人委托合同必备条款》的通知
中证协发[2009]58号
各证券公司：
为配合《证券经纪人管理暂行规定》的实施，适应对证券经纪人实行自律管理的需要，我会组织业内制定了《中国证券业协会证券经纪人执业规范（试行）》（以下称《执业规范》）和《证券经纪人委托合同必备条款》（以下称《合同必备条款》），经向中国证监会备案，现发布施行，并就有关事项通知如下：
一、《执业规范》既规定了证券经纪人的执业要求和行为规范，也对证券公司实施证券经纪人制度提出了相应要求。各证券公司应积极组织证券经纪人学习《执业规范》，引导其自觉遵守相应的执业要求和行为规范，合规执业；同时，也要认真贯彻执行《执业规范》针对证券公司实施证券经纪人制度提出的各项要求。
二、《合同必备条款》依据法律、行政法规和中国证监会的有关规定，对证券公司与证券经纪人签订委托合同所应具备的基本内容提出了总体性要求。各证券公司应当严格按照《合同必备条款》的规定，制订证券经纪人委托合同文本。
三、《合同必备条款》并非证券经纪人委托合同的全部内容。证券公司在制订委托合同文本时，可以根据法律、行政法规和中国证监会的有关规定，结合本公司实际情况，对《合同必备条款》的内容做必要的增加和补充，但增补内容不得与《合同必备条款》已规定的内容相抵触。
四、我会将密切跟踪《执业规范》和《合同必备条款》的施行情况，并将对落实情况适时组织检查。
附件：
1、《中国证券业协会证券经纪人执业规范（试行）》
2、《证券经纪人委托合同必备条款》
中国证券业协会
二○○九年四月十二日
附件1：
中国证券业协会证券经纪人执业规范（试行）
第一章 总 则
第一条 为适应对证券经纪人实行自律管理的需要，规范证券经纪人的执业行为，促进证券经纪人提高执业水准，根据《证券法》、《证券公司监督管理条例》、《证券经纪人管理暂行规定》（以下称《暂行规定》）等规定，制定本规范。
第二条 本规范所称证券经纪人，是指接受证券公司的委托，代理其从事客户招揽和客户服务等活动的证券公司以外的自然人。
证券经纪人在执业时应当遵守本规范。
第三条 证券公司委托、管理证券经纪人时应当遵守本规范。
第二章 证券经纪人执业要求
第四条 证券经纪人为证券从业人员，应当通过证券从业人员资格考试，并在执业期间持续具备规定的证券从业人员执业条件。
第五条 证券经纪人应当与证券公司签订委托合同、经执业前培训并测试合格后，通过所服务的证券公司向中国证券业协会（以下称协会）进行执业注册登记。
证券经纪人在与证券公司签订委托合同前，应当按证券公司的要求提供必要的材料用于资格条件审查，并保证提供的材料真实、准确、完整。
第六条 证券经纪人应当遵守法律、行政法规、监管机构和行政管理部门的规定、自律规则以及职业道德，遵守所服务证券公司的相关管理制度，规范执业，自觉维护证券行业及所服务证券公司的声誉，保护客户合法权益。
第七条 证券经纪人从事客户招揽和客户服务等活动，应当遵循以下原则：
（一） 诚实守信。证券经纪人应当以诚实和公正的态度合规执业，在代理权限内如实告知客户可能影响其利益的重要情况。
（二） 勤勉尽责。证券经纪人应当本着对客户和所服务证券公司高度负责的态度执业，认真履行各项职责。
（三） 公平对待客户。证券经纪人应当公平对待其所招揽或服务的客户。
（四） 客户利益优先。证券经纪人应当采取合理的措施避免与客户发生利益冲突；如无法避免，应以客户利益优先。
第八条 证券经纪人应当具备执业所必需的专业知识和技能，并熟悉相关业务规则、业务流程、证券类金融产品特征、业务合同内容等。
第九条 证券经纪人应当积极参加所服务证券公司和协会举办的业务培训，不断增强合规意识和诚信意识，提高职业素质和服务水平。
证券经纪人每年参加培训的时间不少于协会对证券从业人员后续职业培训的最低要求。
第三章 证券经纪人行为规范
第十条 证券经纪人只能接受一家证券公司的委托，专门代理其从事客户招揽和客户服务等活动。证券经纪人不能同时在其他机构任职或者同时接受其他机构委托。
第十一条 证券经纪人应当在委托合同约定的代理权限、代理期间、执业地域范围内从事客户招揽和客户服务等活动。
第十二条 证券经纪人在与客户交往中应热情诚恳、稳重大方，语言和行为举止文明礼貌，自觉树立良好的职业形象。
第十三条 证券经纪人在从事客户招揽和客户服务等活动时，应征得客户的同意，如客户不愿或不便接受其宣传、推介或服务，应尊重客户的意愿。
第十四条 证券经纪人在从事客户招揽和客户服务等活动时，应当主动向客户出示证券经纪人证书，明示其与所服务证券公司的委托代理关系以及代理权限、代理期间和执业地域范围。
第十五条 证券经纪人在所服务证券公司授权范围内从事客户招揽和客户服务等活动时，应符合以下要求：
（一）清晰、准确、客观地向客户介绍证券市场和证券公司的基本情况以及与证券投资和交易有关的政策法规、基础知识、业务流程，帮助客户树立正确的投资理念，增强风险意识。
（二）如实向客户传递所服务证券公司统一提供的研究报告及与证券投资有关的信息、证券类金融产品推介材料及有关信息，不夸大、歪曲、隐瞒、遗漏有关内容。
（三）向客户充分提示证券投资的风险，提示客户不要超越自身风险承担能力从事证券投资活动。
第十六条 证券经纪人应当诚实、公正、公平地对待客户，在执业过程中遇到自身利益或相关方利益与客户的利益发生冲突或可能发生冲突的情形时，及时向所服务证券公司报告并采取措施予以避免；当无法避免时，确保客户的利益得到优先对待。
第十七条 证券经纪人应当引导客户到证券公司的证券营业场所办理开户等业务。
第十八条 证券经纪人应当按照规定严格保守其在执业过程中获悉的客户及所服务证券公司的商业秘密，无法律依据不得向所服务证券公司以外的机构和个人提供客户的信息。
第十九条 证券经纪人对待客户应当耐心、细致，认真听取客户的意见、建议，并根据客户合理意见改进服务；遇有可能发生纠纷的情况时，应及时向所服务证券公司报告并协助解决。
第二十条 证券经纪人应在《暂行规定》第十一条规定和所服务证券公司授权的范围内执业，除不得有《暂行规定》第十三条禁止的行为外，也不得有以下行为：
（一）以所服务证券公司或证券营业部的名义，与客户或他人签订任何合同、协议。
（二）代客户在相关合同、协议、文件等资料上签字。
（三）在执业过程中索取或收受客户款项和财物。
（四）向客户提供非由所服务证券公司统一提供的研究报告及与证券投资有关的信息、证券类金融产品宣传推介材料及有关信息。
（五）违背职业道德的其他行为。
第四章 管理和监督
第二十一条 采用证券经纪人制度的证券公司，应当根据有关规定，建立健全与证券经纪人有关的管理制度、内控机制和技术系统，以有效管理并支持证券经纪人执业。
第二十二条 证券公司应当对证券经纪人进行规范管理，加强对证券经纪人的培训，提高证券经纪人的职业素质和服务水平，增强证券经纪人的合规意识、服务意识以及荣誉感、责任感。
第二十三条 证券公司应当建立健全证券经纪人意见和建议的收集、处理与反馈机制，重视证券经纪人的合理诉求，加强对证券经纪人合法权益的保护。
第二十四条 证券公司可以根据自身管理能力和证券经纪人的职业素质与服务水平等因素，对证券经纪人授予不同的代理权限，对证券经纪人实行分类管理。
第二十五条 证券公司应当向证券经纪人统一提供研究报告及与证券投资有关的信息、证券类金融产品宣传推介材料及有关信息。有关信息和材料可以由证券公司自行制作，也可以来源于其他机构。证券公司应当对统一提供的信息和材料负责。
第二十六条 证券公司应当建立健全证券经纪人执业支持系统。证券经纪人可以通过该执业支持系统向客户传递证券公司统一提供的有关信息和材料。证券公司应当采取有效措施，防范证券经纪人私自通过互联网络、新闻媒体从事客户招揽和客户服务等活动。
第二十七条 证券公司应当建立健全证券经纪人档案和信息查询制度，确保客户能够通过现场、电话或者互联网络的方式随时查询证券经纪人的相关信息。
第二十八条 证券公司应当做好客户回访工作，通过适当方式对客户进行回访，了解证券经纪人的执业情况和执业合规性，并进行完整记录。
第二十九条 证券公司应当做好客户对证券经纪人投诉的受理与处理工作，公示客户投诉渠道和纠纷处理流程，认真处理客户的投诉和意见，及时反馈处理结果，并做好记录。
第三十条 证券公司应当建立健全应急处理机制，制订应急预案，发生与证券经纪人有关的重大突发或影响社会稳定的事件时，及时处理并向监管部门和协会报告。
第三十一条 协会对证券公司委托、管理证券经纪人的情况和证券经纪人的执业行为进行监督检查，对违反法律、行政法规、监管机构和行政管理部门的规定及自律规则的证券公司和证券经纪人，给予警告、行业内通报批评、通过媒体公开谴责等纪律处分，并记入协会会员或从业人员诚信信息管理系统；情节严重的，移送中国证监会处理。
证券公司对证券经纪人予以责任追究的，应向协会报告；协会按照有关规定记入从业人员诚信信息管理系统。
第五章 附则
第三十二条 证券公司的员工从事证券经纪业务营销活动，参照本规范执行。
第三十三条 本规范由协会负责解释。
第三十四条 本规范自发布之日起施行。
附件2：
证券经纪人委托合同必备条款
第一条 证券公司（以下称甲方）委托证券经纪人（以下称乙方）从事客户招揽、客户服务等活动，应当签订证券经纪人委托合同（以下称合同）。合同应载明订立合同的目的、依据和原则。
第二条 合同应载明声明与保证条款：
（一）甲方已经监管机构认可、具备委托证券经纪人从事客户招揽和客户服务等活动的条件；
（二）乙方提供给甲方的信息和资料真实、准确、完整。
第三条 合同应载明甲方和乙方的基本信息，包括但不限于甲方的名称、住所、联系电话、经营证券业务许可证编号，乙方的姓名、有效身份证件类别及号码、住址、联系电话。
第四条 合同应载明下列事项：
（一）甲方与乙方之间的法律关系为委托代理关系；
（二）甲方和乙方之间不构成任何劳动关系，乙方不具有甲方任何类别的员工身份；
（三）在合同约定的代理期限内，乙方在甲方授权范围内的行为，由甲方依法承担相应的法律责任；
（四）乙方应对超出甲方授权范围的行为，依法承担相应的法律责任。
第五条 合同应约定甲乙双方的委托代理权限和委托代理期间。委托代理权限不得超出以下范围：
（一）向客户介绍甲方和证券市场的基本情况；
（二）向客户介绍证券投资的基本知识及开户、交易、资金存取等业务流程；
（三）向客户介绍与证券交易有关的法律、行政法规、证监会规定、自律规则和甲方的有关规定；
（四）向客户传递由甲方统一提供的研究报告及与证券投资有关的信息；
（五）向客户传递由甲方统一提供的证券类金融产品宣传推介材料及有关信息；
（六）法律、行政法规和证监会规定证券经纪人可以从事的其他活动。
第六条 合同应载明乙方的执业地域范围、所服务证券营业部的名称及经营证券业务许可证编号。
第七条 合同应约定甲方的权利和义务。
（一）甲方的权利至少应包括：
1、依据法律、行政法规、监管机构和行政管理部门的规定、自律规则等，对乙方及其执业行为进行管理和监督；
2、对乙方超越授权范围的证券业务活动，甲方有权制止；因乙方过错造成甲方损失的，甲方有权要求乙方赔偿；
3、按照有关规定以及合同的约定，办理乙方证券经纪人证书的颁发、收回、变更、注销等事宜。
（二）甲方的义务至少应包括：
1、在与乙方签订委托合同、对乙方进行执业前培训并经测试合格后，为乙方向中国证券业协会进行执业注册登记；
2、向乙方说明其报酬的计算依据、计算方法和计算结果；
3、为乙方提供其执业所需的有关资料和信息；
4、按照合同约定向乙方支付报酬；
5、为乙方提供相应的培训；
6、听取乙方意见和建议，对合理的意见和建议予以采纳。
第八条 合同应载明乙方的权利和义务。
（一）乙方的权利至少应包括：
1、按照合同约定获取报酬；
2、了解报酬的计算依据、计算方法和计算结果；
3、要求甲方提供执业所需的有关资料和信息；
4、参加甲方组织的相应培训；
5、向甲方提出意见和建议；
6、拒绝执行甲方违法违规或者违反合同的管理制度。
（二）乙方的义务至少应包括：
1、遵守法律、行政法规、监管机构和行政管理部门的规定、自律规则以及职业道德，自觉遵守甲方的相关管理制度，保守甲方的商业秘密；
2、在合同约定的代理权限、代理期间和执业地域范围内从事客户招揽和客户服务等活动；
3、在合同有效期内，只接受甲方委托并专门代理甲方从事客户招揽和客户服务等活动；
4、在执业过程中向客户出示证券经纪人证书，明示与甲方的委托代理关系以及代理权限、代理期间和执业地域范围；妥善保管证券经纪人证书并在证书载明事项变更、委托关系终止时交回甲方。
第九条 合同应载明，乙方在执业过程中，应向客户充分揭示证券投资的风险，并不得从事下列行为：
（一）替客户办理账户开立、注销、转移，证券认购、交易或者资金存取、划转、查询等事宜；
（二）提供、传播虚假或者误导客户的信息，或者诱使客户进行不必要的证券买卖；
（三）与客户约定分享投资收益，对客户证券买卖的收益或者赔偿证券买卖的损失作出承诺；
（四）采取贬低竞争对手、进入竞争对手营业场所劝导客户等不正当手段招揽客户；
（五）泄漏客户的商业秘密或者个人隐私；
（六）为客户之间的融资提供中介、担保或者其他便利；
（七）为客户提供非法的服务场所或者交易设施，或者通过互联网络、新闻媒体从事客户招揽和客户服务等活动；
（八）委托他人代理其从事客户招揽和客户服务等活动；
（九）以所服务证券公司或证券营业部的名义，与客户或他人签订任何合同、协议；
（十）代客户在相关合同、协议、文件等资料上签字；
（十一）在执业过程中索取或收受客户款项和财物；
（十二）在执业过程中，向客户提供非由所服务证券公司统一提供的研究报告及与证券投资有关的信息、证券类金融产品宣传推介材料及有关信息；
（十三）损害客户合法权益、扰乱市场秩序或者违背职业道德的其他行为。
第十条 合同应约定甲方向乙方支付报酬的计算依据、计算方法、支付时间和支付方式。报酬的计算依据、计算方法应当明确具体。
合同还应约定，除为满足合规要求，或经甲方和乙方协商一致且调整后有利于乙方的情形外，在合同有效期内不得调整报酬的计算依据、计算方法。
第十一条 合同应载明合同的变更、解除、终止条款。合同应当约定经甲乙双方协商一致可以解除合同。合同还应当约定：
（一）有下列情形之一的，甲方可以解除合同：
1、乙方不再具备规定的执业条件；
2、乙方在执业过程中有违法违规行为；
3、乙方超越代理权限或者执业地域范围执业。
（二）有下列情形之一的，乙方可以解除合同：
1、因甲方被监管机构依法责令暂停业务、撤销业务许可或者自行停业等原因，乙方无法正常执业；
2、甲方未按照合同约定支付报酬；
3、甲方相关管理制度违法违规或者违反合同，损害乙方合法权益。
第十二条 合同应载明违约责任条款。
第十三条 合同应约定适用法律和争议处理方式。
第十四条 合同应约定合同成立与生效条件、合同期限、合同文本份数等事项。
关于填报《上市公司并购重组专业意见附表》的规定
中国证券监督管理委员会
关于填报《上市公司并购重组专业意见附表》的规定
为进一步推进并购重组市场化进程，加大中介机构在并购重组中的作用和责任，提高并购重组的效率和质量，中国证监会发布了《关于填报<上市公司并购重组专业意见附表> 的规定》，及其附件《上市公司并购重组财务顾问专业意见附表第１－４号》（以下简称《专业意见附表》）。
一、文件的起草背景
文件起草的主要背景和考虑包括：
（一） 明确财务顾问尽职调查工作要求和工作标准
目前财务顾问的工作职责虽有原则性规定，但对具体工作内容、工作方式和工作要求缺乏具体实施细则。《专业意见附表》通过对财务顾问从事上市公司并购重组相关业务尽职调查工作的关注要点进行明确、具体的要求，有利于引导财务顾问勤勉尽责，充分发挥财务顾问在并购重组中的把关作用，体现进一步发挥市场力量的监管导向。
（二）推进审核流程的简化，提高审核标准透明度和市场效率
《专业意见附表》作为申报材料的必备文件，有助于规范财务顾问编制相关专业意见附表的内容和格式，使申报文件标准化，同时有利于简化审核流程，规范审核标准，提高审核效率。
（三）为强化后续监管提供依据
为有效实施财务顾问监管，引导财务顾问提高竞争力和执业水平，建立市场化选择机制，促进财务顾问制度规范发展， 中国证监会将推进完善财务顾问制度建设。《专业意见附表》的出台是财务顾问制度建设的重要环节，有助于为后续监管提供标准和依据，是进一步推进财务顾问制度的基础。
二、文件的主要内容
《专业意见附表》包括《上市公司并购重组财务顾问专业意见附表第1号-上市公司收购》（以下简称《专业意见附表第1号》）、《 上市公司并购重组财务顾问专业意见附表 第2号-重大资产重组》（以下简称《专业意见附表第2号》）、《 上市公司并购重组财务顾问专业意见附表第3号-发行股份购买资产》（以下简称《专业意见附表第3号》）和《 上市公司并购重组财务顾问专业意见附表第4号-回购社会公众股份》（以下简称《专业意见附表第4号》）四个文件。
《专业意见附表第1号》明确了财务顾问在上市公司收购业务中的关注要点，包括收购人基本情况、收购目的、收购人的实力、收购资金来源及收购人的财务资料、不同收购方式及特殊收购主体的关注要点、收购程序、收购的后续计划及相关承诺、本次收购对上市公司的影响分析、申请豁免的特别要求、要约收购的特别要求和其他事项。
《专业意见附表第2号》明确了财务顾问在重大资产重组业务中的关注要点，包括交易对方情况、购买资产的状况、出售资产的状况、交易定价的公允性、债权债务纠纷的风险、重组须获得的相关批准、对上市公司的影响和其他相关事宜。
《专业意见附表第3号》明确了财务顾问在发行股份购买资产业务中的关注要点，包括是否符合发行股份购买资产条件、交易对方的情况、定向发行购买资产的情况、交易定价的公允性、定向发行须获得的相关批准、对上市公司的影响和相关事宜。
《专业意见附表第4号》明确了财务顾问在上市公司回购社会公众股份业务中的关注要点，包括是否符合回购条件、回购的必要性及可行性、交易定价的公允性、回购须获得的相关批准、对上市公司的影响和其他相关事宜。
